自分が亡くなったとき、何も対策をしていないと残された家族は様々な複雑な手続きを慌てて行わなければいけません。加えて、相続人同士で揉めてしまうなどのトラブルが発生してしまう可能性もあります。
こうならないためにも、相続に関して、事前に適切な対策を行っておきましょう。
対策を行うことで、スムーズな相続だけでなく、親族間のトラブルを防ぐことで関係性を保てたり、将来の財産に対する不安を解消することにも繋がります。
自分のためにも家族のためにも、やれることはやっておくことが大切です。
しかし、詳細にはどのような対策をすれば良いのでしょうか？
この記事では、スムーズな相続のために必要な対策について詳しく解説します。
遺言書を作成する
遺言書の重要性
遺言書は、被相続人（遺言者）が自身の財産をどのように分配するかを明確に示す法的な文書です。遺言書を作成することで、相続人間の争いを防ぎ、遺言者の意思を確実に反映させることができます。
遺言書の種類と作成方法
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があります。それぞれの特徴を理解し、自分に適した形式を選んで作成することが重要です。
- 自筆証書遺言：遺言者が全て自筆で書き、署名・押印する形式。簡単に作成できるが、法的要件を満たさない場合は無効になるリスクがある。
- 公正証書遺言：公証人が遺言者の意思を確認し、公証役場で作成する形式。法的な有効性が高く、紛失や改ざんのリスクも少ない。
- 秘密証書遺言：遺言の内容を秘密にしたまま、公証人に対して存在のみを証明する形式。遺言の内容を他人に知られることなく作成できるが、法的要件を満たしているか確認が必要。
生前贈与を活用する
財産の相続には、生前贈与という方法もあります。
生前贈与とは、生きているうちに財産を引き継ぐ相続対策です。
生前贈与のメリット
生前贈与を活用することで、相続税の負担を軽減することができます。一定額までの贈与には贈与税が非課税となる特例もあり、これを利用することで効果的に財産を分配できます。
生前贈与の注意点
生前贈与を行う際には、適切な計画を立てることが重要です。贈与税の申告期限や非課税枠の確認を怠ると、予期しない税負担が発生する可能性があります。
相続税の対策をする
現金、預貯金、有価証券、宝石、土地、家屋、などを相続によって取得すると、相続税が発生します。事前に対策をしておくことで、相続税の負担を軽減することができます。
参考：国税庁タックスアンサー（よくある税の質問） No.4105 相続税がかかる財産
財産の評価額を適切に見直すことで、相続税の負担を軽減することができます。不動産の評価額や非上場株式の評価方法など、専門家の助言を受けて正確な評価を行いましょう。
生命保険を活用する
生命保険を活用することで、相続税の非課税枠を利用し、相続人への資金移転をスムーズに行うことができます。保険金受取人を指定し、計画的に生命保険を活用しましょう。
相続人同士の事前に話し合いをする
相続人同士で事前に話し合いを行い、財産分配の方針を確認しておくことが重要です。相続発生後にトラブルを防ぐためにも、家族全員が納得する形で事前に合意を得るように努めましょう。
また、財産状況や家族構成の変化に応じて、相続対策を定期的に見直すことが重要です。遺言書や生前贈与の計画を定期的に確認し、必要に応じて修正しましょう。
専門家に相談する
相続対策は複雑で専門的な知識を要するため、司法書士や税理士、弁護士などの専門家に相談することをお勧めします。専門家の助言を受けることで、適切な対策を講じ、手続きをスムーズに進めることができます。
専門家を選ぶ際には、相続に関する実績や専門知識を確認し、信頼できる専門家を選びましょう。初回相談での対応や費用の明確さも重要なポイントです。
まとめ
相続対策は、突然の不幸に備え、家族の未来を守るための重要な取り組みです。本記事では、遺言書の作成、生前贈与の活用、相続税対策、生命保険の活用、不動産の有効活用、事業承継対策、相続時精算課税制度の利用、家族信託の検討など、様々な角度から相続対策について解説してきました。
これらの対策を適切に組み合わせることで、相続税の負担を軽減し、円滑な財産承継を実現することができます。しかし、相続対策は個々の状況によって最適な方法が異なり、また法改正や家族の状況変化に応じて定期的な見直しが必要です。
そのため、相続対策を検討する際は、専門家のアドバイスを受けることが非常に重要です。司法書士法人アクセス総合事務所では、豊富な経験と専門知識を持つ専門家が、お客様の状況に応じた最適な相続対策をご提案いたします。遺言書の作成から相続税対策、事業承継まで、幅広くサポートいたしますので、お気軽にご相談ください。
早めの準備と適切な対策が、将来の安心につながります。ぜひ、アクセス総合事務所にご相談いただき、ご家族の未来を守るための最適な相続対策を一緒に考えていきましょう。
